続2・教育資金の贈与
教育資金の贈与に関して最近、各金融機関、信託銀行でぞくぞくと公表さ
れています。その中のいくつかを紹介したいと思います。
○三井住友信託銀行
教育資金贈与信託<愛称:孫への想い>
http://www.smtb.jp/personal/entrustment/management/education/
申込金額:5,000円以上1,500万円以下(1円単位)
申込期間:平成27年12月25日まで
信託報酬:管理報酬0円(ただし、運用益の一定額が運用報酬となる)
信託財産の払出方法:教育資金支払後、領収書を信託銀行へ、その後払出
払出事務手数料:平成25年9月30日(月)まで申込で無料。その後もほぼ無料
○三菱UFJ信託銀行
http://www.lifeplan.tr.mufg.jp/zei/mago/index.html
申込金額:100,000円以上1,500万円以下
申込期間:平成27年12月末まで
信託報酬:管理報酬0円(ただし、運用益の一定額が運用報酬となる)
信託財産の払出方法:教育資金支払後、領収書を信託銀行へ、その後払出
又は事前に請求書などを提出し払出(支払う日と同年中申請が必要)
払出事務手数料:無料
○みずほ信託銀行
http://www.mizuho-tb.co.jp/souzoku/kyouiku_shikinnzouyo.html
申込金額:5,000円以上1,500万円以下(1円単位)
申込期間:平成27年12月末まで
信託報酬:管理報酬0円(ただし、運用益の一定額が運用報酬となる)
信託財産の払出方法:教育資金支払後、領収書を信託銀行へ、その後払出
払出事務手数料:無料
☆銀行
りそな銀行
きょういく信託
http://www.resona-gr.co.jp/resonabank/kojin/service/sonaeru/kyoiku_shintaku/
申込金額:5,000円以上1,500万円以下(1円単位)
申込期間:平成27年12月末まで
手数料:無料
払出方法:教育資金支払後、領収書を銀行へ、その後払出
払出事務手数料:無料
現状ですが、銀行に関しては商品を現在開発中の所が多そうです。
払出方法は、一旦教育費を払った後に払いだす方法が主流です。
ご検討中の方は、ぜひ事前にご相談を!
相続対策など総合的に考えて実行される事をおススメします。
(税理士 小谷 昇)